Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.
Покупка: налогов нет
Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.
Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.
ЖК «Пикассо» - монолитные корпуса с дуплексами
На Озерной улице в Тропарево-Никулино компания «Мангазея Девелопмент» возводит жилой комплекс «Пикассо» - это два 22-этажных монолитных дома с двухуровневым подземным паркингом, оборудованным лифтами. На первых этажах - магазины, медицинский центр, кафе.
В продаже 1-2-3-комнатные квартиры свободной планировки, можно объединять смежные помещения. Площади – 38-105 кв. метров. Во 2-м корпусе имеется три дуплекса, каждый – со своим входом. На дворовой территории предусмотрены баскетбольная площадка, столы для настольного тенниса, прогулочные дорожки, фитнес-клуб, детские площадки. В ближайшем окружении – два детских сада, три школы, гипермаркеты «Карусель» и «Наш», супермаркеты «Оливье и «Пятерочка». Цена за метр в среднем - 204 900 руб.
От метро Юго-Западная до «Пикассо» идут автобусы №№ Н1, 226, 261, 330, 610, 630, 66, 688, 688к, 699, 718, 718к, 720, 720к, 752, троллейбусы №№ 62, 84. Поблизости (в 100 м.) - новая станция метро Очаково. Автотрассы – МКАД, Мичуринский проспект, проспект Вернадского, Ленинский проспект. Подробнее о ЖК Пикассо.
ЖК «Эталон Сити» - вокруг света внутри своего двора
Квартиры без посредников в Бутово можно приобрести на Старокрымской улице (вл. 13) - на границе Северного и Южного Бутово, где строится ЖК «Эталон Сити» - проект компании «Эталон-Инвест». Комплекс окружен лесопарками.
Новый ЖК состоит из трех монолитно-кирпичных 23-этажных корпусов, паркинга, школы, детского сада, Каждая из секций названа по именам городов мира: Париж, Майами, Ницца… Особенность проекта – закрытые, свободные от транспорта дворы с благоустроенными прогулочными зонами, детскими и спортивными площадками. Въезжать в такие дворы смогут лишь автомобили экстренных служб. Продаваемые в «Эталон-Сити» квартиры – 1-4-комнатные, площадью 30-119 кв. м. Средняя стоимость 1 кв. м – 151 026 руб.
Добраться до ЖК можно пешком от станции легкого метро Улица Скобелевская - это займет не более 10 минут. Кроме того, непосредственно у «Эталон-Сити» останавливается несколько автобусов и маршруток, которые идут до станций метро Бульвар Дмитрия Донского, Улица Академика Янгеля, Ясенево и Юго-Западная. Номера автобусов: 101, 118, 146, 165, 202, 213, 753, 94. Подробнее о ЖК Эталон-Сити.
ЖК «Ты и я» - авторская архитектура, спортивный стиль
Жилой комплекс «Ты и я» - это проект компании «Мангазея Девелопмент» в Лосиноостровском районе, на Шушенской улице. Здесь возводятся монолитные дома 6-8-9-11-18-20-22 этажей с подземной автостоянкой на 792 машино-места с лифтами, детским садом, физкультурно-оздоровительным комплексом с бассейном и теннисными кортами и многофункциональной спортивной площадкой. На первых этажах разместятся магазины, медицинские центры, отделения банков, бытовые сервисы. Дома выдержаны в едином стиле, но у каждого - индивидуальный фасад.
В продаже квартиры с площадями 29 - 113 кв.м. Можно выбрать готовое жилье с чистовой отделкой или без отделки, со свободной планировкой. Предусмотрены специальные квартиры для людей с ограниченными возможностями. Средняя стоимость квадратного метра в ЖК «Ты и я» – 130 993 руб. кв. м.
В 20 метрах от жилого комплекса - Бабушкинский парк. На машине до ЖК можно доехать по Ярославскому шоссе или по Енисейской улице. Пешком можно дойти от станции метро Бабушкинская и ж/д станции Лосиноостровская Ярославского направления. Подробнее о ЖК ТЫ и Я.
ЖК «Отрада» - лес, пруды, рыбалка, конный спорт
Жилой квартал «Отрада» находится в Красногорском районе, в поселке Отрадное. Застройщик – «Отрада Девелопмент», продавец – агентство «МИГ-недвижимость». ЖК состоит из монолитно-кирпичных домов переменной этажности (от 4 до 16). Фасады отделываются белым кирпичом, темной древесиной, стеклом.
Можно выбрать вариант из 1-2-3-4-комнатных квартир 21-84,6 кв. метров под чистовую отделку. Цена – 114 400 руб. за метр в среднем. У каждого корпуса – благоустроенный дворик, в комплексе предусмотрены подземный паркинг и экопарковки (площадки с травой, укрепленной газонной решеткой).
На территории - пруды, оборудованные для рыбалки, развивающий центр «Монтесорри», зоопарк, прогулочная зона, веревочный парк. Рядом – лес, конный клуб «Отрада», ТЦ «Отрада» с гипермаркетом О’КЕЙ. В пешей доступности – детский сад «Отрадушка». Доехать до жилого комплекса можно маршруткой №№ 570, 575 от метро Митино и Пятницкое шоссе. На автомобиле из Москвы ехать по Пятницкому шоссе - после МКАД 6 км через Митино. Подробнее о ЖК Отрада.
ЖК Park Avenue (Парк Авеню) – малоэтажно и престижно
Park Avenue (Парк Авеню) – первый малоэтажный загородный проект компании Villagio Estate, который состоит из семи корпусов с апартаментами и 184 трехуровневых таунхаусов. Элитный поселок возведен в Истринском районе. Комплекс отнесен от Новорижского шоссе, поэтому здесь тихо.
Парк и река разделяют поселок, на одной стороне - таунхаусы, на другой – апарт-комплексы. Корпуса с апартаментами – четырехэтажные, с террасами и эксплуатируемой кровлей. Площади апартаментов – 49-87 «квадратов». Средняя стоимость квадратного метра в комплексе 113 250 руб.
Поселок охраняется. Жителям доступна инфраструктура соседних поселков Villagio Estate, в частности, - детский сад в резиденции Monteville. В самом поселке предусмотрены спа-комплекс и ресторан, склоны для катания на горных лыжах. Путь до Park Avenue лежит по Новорижскому шоссе (23 км), доезжать нужно до развилки и сворачивать на частную дорогу. Подробнее о проекте Park Avenue.
ЖК «Испанские кварталы» - немного зноя для России
«Испанские кварталы А101» - проект компании «А101 ДЕВЕЛОПМЕНТ» строится в районе деревни Николино-Хованское. Он спланирован испанскими архитекторами. Каждый квартал – это группа 7-8-12-14-15-этажных домов с закрытой территорией, внутренними дворами без машин, велодорожками, спортивными и детскими площадками, пешеходным бульваром. Жители будут обеспечены инфраструктурой: детским садом на 570 мест, школой на 1200 мест, поликлиникой, спортивным комплексом, наземным паркингом на 2500 мест.
Покупателям предлагаются 1-3-комнатные квартиры площадью 35-104 квадратных метра. Стоимость метра в среднем 116 919 руб.
Добраться до ЖК можно от станции метро Теплый стан автобусом № 895 или маршруткой № 895. Из последнего вагона от центра следует выйти к торговому центру «Принц Плаза», и ехать до конечной остановки Поселок Коммунарка. На автомобиле путь - по Калужскому шоссе. Добираться станет проще, когда закончится реконструкция Калужского шоссе и появятся близкие станции метро – Коммунарка и Мамыри. Подробнее о ЖК Район «Испанские кварталы».
Налог с продажи квартиры: все зависит от срока
Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.
Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).
Жилье и земля: владеем и платим
Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.
Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).
Наследство, дарение, рента: все гуманно
На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).
Аренда: есть варианты
Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.
Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.
Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.