Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.
Покупка: налогов нет
Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.
Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.
ЖК «AFI Park Воронцовский» – по принципу «город в городе»
Жилой комплекс бизнес-класса «AFI Park Воронцовский» - проект компании AFI Development в Обручевском районе, на перекрестке Старокалужского шоссе и улицы Академика Челомея. Архитектурный проект от бюро ADM отличает, интересные фасадные решения. Панорамное остекление и французские балконы подчеркивают легкость силуэтов. ЖК включает пять корпусов 12-25 этажей. В концепцию благоустройства заложена идея развивающегося бульвара.
Проект строится в соответствии с концепцией «город в городе»: бутики, аптеки, магазины, кафе, салоны красоты, и т. п. - на первых этажах домов, детский сад и ресторан – в отдельных зданиях. Паркинг подземный с лифтовой зоной, здесь же разместятся кладовки.
Площадь квартир в продаже - 22 - 119 кв.м. Набор – от студий до пятикомнатных. Есть лофты. Средняя стоимость - 479 881 руб. за кв.м. В 5 минутах ходьбы от дома - Воронцовский парк. До станции метро Воронцовская - 6 минут, до Калужской - 7 минут, до Новых Черемушек - 15 минут. Главные автотрассы – Старокалужское шоссе, Профсоюзная улица. Подробнее о ЖК «AFI Park Воронцовский».
ЖК «Жилой квартал «Шагал» – самый большой европейский проект
Масштабный комплекс бизнес-класса Группы «Эталон» в Даниловском районе на Набережной Марка Шагала - «Жилой квартал «Шагал» (Shagal). Его называют самым крупным градостроительным проектом Европы – площадь около 1,2 млн. кв. метров, жить здесь будет примерно 60 тысяч человек. Новый квартал расположится в пяти минутах пешей прогулки от набережной Марка Шагала, жители также получат четыре километра парковой зоны и водный парк.
Концепцию квартала разработало архитектурное бюро Buromoscow. Квартал покроется сетью прогулочных маршрутов, жители за 15 минут смогут дойти до любого объекта инфраструктуры. Главная особенность «Шагала» – разнообразие застройки и форматов жилья - от таунхаусов до небоскребов. Башни с видовыми квартирами расположатся у воды, малоэтажные урбан-виллы – у парка.
От станции МЦК ЗИЛ – пять минут пешком, от станции метро Технопарк – восемь минут ходьбы. Для автомобилистов - прямой выезд на Третье транспортное кольцо (ТТК). Подробнее о проекте Жилой квартал Shagal.
ЖК «Shome» - гармония природы и города
Жилой комплекс бизнес-класса Shome от компании «Велес Девелопмент» расположен на Кастанаевской улице, в районе Фили-Давыдково. Это монолитный 23-этажный дом из двух корпусов шоколадного и молочного цветов с подземным паркингом. Внутренняя инфраструктура включает супермаркет, кафе и фитнес-клуб.
В ЖК «Shome» запроектировано 550 квартир, на выбор 15 типов планировок от студий до четырехкомнатных. Площади – от 38 до 125 кв. м. Квартиры сдаются в отделке white box. Из окон открываются виды на Мазиловский пруд, Парк Победы, деловой центр «Москва Сити», парк Крылатские Холмы. Предусмотрен выход из приватного двора - в парк у Мазиловского пруда.
В ближайшем окружении - детские сады, школы, поликлиники и медицинские центры, кафе и рестораны, пять сетевых супермаркетов. В 10 минут ходьбы - Филевский парк на берегу Москвы-реки. Пешком - до станций метро Кунцевская (7 минут), Славянский бульвар (15 минут), Пионерская (20 минут). Рядом проходит МЦД-1. Есть выезд на Рублевское шоссе. Рядом Кутузовский проспект, Можайское шоссе. Подробнее о ЖК «Shome».
ЖК «Одинбург» - все «своё», включая школу
ЖК «Одинбург» - проект компании AFI Development в Одинцово. Это микрорайон из 10 жилых корпусов (8-25 этажей), двух школ, двух детских садов, торговых центров, поликлиники. Здания разной высоты: 16-24 этажей. На первых этажах разместятся офисы компаний, магазины, кафе, сервисы для жителей. Для автомобилистов - паркинг на более чем 2700 мест с лифтами. Ближе к лесу - прогулочная зона, в лесу - сеть беговых и велосипедных маршрутов.
Покупателю предлагаются 1-4-комнатные квартиры и студии от 27 до 122 кв. метров. Студии в «Одинбурге» не только холостяцкие, но и семейные - от 44 до 52 кв. м. В квартирах большие кухни, окна на две, три стороны. Средняя стоимость метра – 257 350 руб.
На автомобиле можно добираться по Можайскому, Рублево-Успенскому, Минскому шоссе. МЦД-1 идет электричка до станции «Одинцово». Маршрутки идут от станций метро Белорусская, Беговая, Фили и Кунцевская, Парк Победы, Славянский бульвар. Подробнее о ЖК «Одинбург».
ЖК «Равновесие» - малоэтажные дома рядом с лесом
«Равновесие» - это пригородный малоэтажный комплекс в европейском стиле от ГК «КОРТРОС» в Одинцовском районе (село Перхушково). Дома - клубного формата от 4 до 6 этажей, с минимальной плотностью застройки. Здания энергоэффективные, с большим объемом остекления. Дворы с детскими площадками свободны от машин. Паркинги - многоуровневые и обвалованные. По территории проходит прогулочный бульвар, по соседству – лес.
Предусмотрены два входа в подъезд на уровне земли. В домах - лифты, есть помещения для хранения колясок. На выбор – квартиры разнообразных решений от 27 до 93 кв. метров: с классическими планировками, «евроформаты», с террасами на верхних этажах, с патио и отдельном входом. Средняя стоимость кв. метра в ЖК - 171 000 руб.
В комплексе откроются детский сад и образовательный блок для школьников, на первых этажах домов – магазины, кафе, сервисы. Для автомобилистов есть выезды на Можайское, Рублёво-Успенское шоссе, Минское шоссе с платной трассой. Своим ходом – по железной дороге от Белорусского вокзала до ж/д станций — «Жаворонки» или «Здравница». Далее – пешком 15 минут. Подробнее о ЖК «Равновесие».
ЖК «homecity» – малоэтажные дома, плюс школа, плюс метро
Homecity – малоэтажный комплекс бизнес-класса в Новой Москве, в деревне Румянцево на Садовой улице (пос. Московский). Проект международного девелопера «PPF Real Estate Russia» включает пять корпусов 6-9 этажей в европейском стиле с подземным паркингом, детский сад и школу. Первые этажи – с коммерческими помещениями. Территория закрыта, свободна от машин, проект благоустройства разрабатывало голландское бюро MLA+. В каждом дворе будут установлены детские площадки с оборудованием Kompan для разных возрастов.
В комплексе представлено 1513 квартиры с площадями от 37 до 93 кв. метров: 1-комнатные 37 - 41 кв.м, 2-комнатные 40 - 72 кв.м, 3-комнатные 87 - 93 кв.м. Потолки - 3-4,2 м. В квартирах можно организовать зимний сад. Средняя стоимость метра - 258 309 руб.
В шаговой доступности расположен бизнес-парка Comcity с офисами класса «А». Комплекс homecity соседствует с Говоровским лесопарком. До аэропорта Внуково – 15 минут езды. До ЖК от станции метро Румянцево – 15 минут ходьбы. Автотрассы – Киевское шоссе, МКАД. Подробнее о ЖК «homecity».
Налог с продажи квартиры: все зависит от срока
Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.
Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).
Жилье и земля: владеем и платим
Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.
Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).
Наследство, дарение, рента: все гуманно
На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).
Аренда: есть варианты
Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.
Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.
Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.