Налоги и недвижимость: за всё приходится платить

Но есть и послабления - вычеты и льготы

Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.

Данная статья является справочно-информационным материалом, вся информация в ней представлена в ознакомительных целях и носит исключительно информационный характер.

Покупка: налогов нет

Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.

Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.

ЖК MainStreet – на перекрестке главных улиц

Москва, Москва, Западный округ, район Фили-Давыдково, м.Кунцевская, м.Славянский бульвар, м.Молодежная, ул. Ивана Франко, вл.4
Проектная декларация на сайте наш.дом.рф
Застройщик: Основа
MainStreet В продаже апартаменты в готовых домах площадью 28-141 кв.м. 6 мин. пешком от м.Кунцевская. Звоните! Узнать телефон

В районе Фили-Давыдково, вблизи Кутузовского проспекта и Рублево-Успенского шоссе ГК «Основа» строит жилой квартал бизнес-класса MainStreet. Он включает четыре корпуса 9-12-15-29 этажей и подземный паркинг. В подъездах - лобби, на первых этажах - магазины, кафе, ресторан, салон красоты, фитнес-центр и т. п.

В комплексе представлено 562 апартамента. Площади студий - 27,7 - 28,8; 1-комнатных - 41,2 - 54,3; 2-комнатных - 54,8-80,6; 3-комнатных – 84-117,5; 4-комнатных - 103,8-140,6 кв. метров. Есть варианты с несколькими санузлами и гардеробными, с двумя лоджиями и с выходами на террасы на крыше. Стоимость – 220 250 руб. кв.м.

На придомовой территории появится прогулочная аллея, площадки воркаута, лаунж-зоны, детские площадки. Будет работать система «Умный Дом», контролирующая инженерное оборудование. Поблизости - детские сады, школы, парк Фили, Крылатские холмы, заказник «Долина реки Сетунь». До станции метро Кунцевская пешком, трассы для автомобилистов - Кутузовский проспект, Можайское, Рублевское и Аминьевское шоссе. Подробнее о ЖК «MainStreet».

ЖК «MOD» – гармония клубных домов и небоскребов

Москва, Москва, Северо-Восточный округ, район Марьина роща, м.Марьина роща, м.Рижская, м.Достоевская, м.Бутырская, 4-й проезд Марьиной рощи, вл. 12/1
Проектная декларация на сайте наш.дом.рф
Застройщик: MR Group
ЖК MOD Старт продаж! Квартиры от 14,5 млн.руб. 5 минут пешком до м. Марьина роща. Звоните! от 314 000 руб./м2 Узнать телефон

MOD – проект компании MR Group в Марьиной Роще (4-й проезд Марьиной рощи). Модернистская композиция состоит из пяти корпусов: двух клубных 9-этажных домов и трех 44-55-этажных башен. Архитектурная концепция разрабатывалась в бюро Kleinewelt Architekten. Проект отличают строгие линии, верхние этажи небоскребов и 9-этажные здания представляют собой светящиеся, стилистически перекликающиеся объемы.

В продаже квартиры – от студий до четырехкомнатных (28-112 кв. метров) со средней стоимостью метра 368 945 руб. и апартаменты – студии и однокомнатные (33-43 кв. м) с ценой метра 379 250 руб. в среднем. Высота потолков - до 4,8 м, панорамные виды. На верхних этажах – двухуровневые пентхаусы. Можно купить лот с отделкой.

Двор комплекса имеет второй уровень на стилобате, здесь есть парящий мост, детские и спортивные площадки, зоны для отдыха, центральная площадь. Паркинг подземный. Предусмотрен образовательный детский центр с детским садом. От станции метро Марьина роща – 5 минут пешком. Подробнее о ЖК «MOD».

ЖК «Южные сады» - в атмосфере Средиземноморья

Москва, Москва, Юго-Западный округ, район Южное Бутово, м.Бунинская аллея, м.Улица Горчакова, ул. Бартеневская
Проектная декларация на сайте наш.дом.рф
Застройщик: А101
Ипотека от 7,1% на весь срок. Московская прописка. Квартиры с отделкой и без отделки. от 163 640 руб./м2 Узнать телефон

Купить квартиру от застройщика в Южном Бутово можно у компании «А101», в районе «Южные сады» на Бартеневской улице. 20-22-этажные дома комфорт-класса отличают выразительные фасады, на первых этажах откроются магазины, кафе, фитнес-залы и салоны красоты. В рамках первой очереди будет построено 3,5 тыс. кв. метров коммерческих помещений. Паркинг – подземный. Во дворах воссоздается атмосфера юга: плодовые и вечнозелёные деревья, живые изгороди и средиземноморский сад.

Выбор квартир - от студий (22 кв. м) до трехкомнатных с кухней-гостиной (89 кв. м) и лотов с террасами. Высота потолков - 3 м. Есть квартиры с дизайнерской отделкой и white-box. Средняя стоимость – 228 700 руб./кв.м.

Поблизости – гипермаркет «Карусель», образовательный центр, ФОК, а также парк Южное Бутово, Детский ландшафтный парк и Бутовский лесопарк. В 15-20 минутах ходьбы - действующие станции метро Бунинская аллея, Улица Горчакова, и строящаяся – Новомосковская. Рядом трасса Солнцево-Бутово-Варшавское шоссе, соединяющая Калужское и Варшавское шоссе. Подробнее о ЖК «Южные сады».

ЖК «Прокшино» - кластер для полноценной жизни

Новая Москва, Новая Москва, Новомосковский округ, 7.6 км от МКАД
Проектная декларация на сайте наш.дом.рф
Застройщик: А101
Ипотека от 5,3%. Trade-in Онлайн-продажи Выход на набережную. 500 метров до метро. Квартиры с отделкой и без отделки. от 165 699 руб./м2 Узнать телефон

В Новой Москве, в Сосенском, недалеко от деревни Прокшино девелопер ГК «А101» создает кластер для жизни, работы и отдыха «Прокшино». Жилая часть – это 15 домов 12-18 этажей плюс образовательный центр со школой и детским садом и еще двумя детскими садами. Проектом предусмотрены торговый центр, бизнес-квартал, горнолыжный склон, фестивально-парковая зона и аквапарк.

В продаже квартиры – от студий (21,4) до трехкомнатных - классических и евро (до 70,8 кв. м). Квартиры в корпусах 1.3, 2.2, 2.4 и 2.6 продаются с чистовой отделкой двух видов, а в корпусе 1.1 – с отделкой white box. Можно купить стандартные и парные машиноместа, кладовки от 1,7 до 7,8 кв. м. Цены - 256 029 руб. за метр в среднем.

На территории появятся зеленые зоны, променад и эко-тропы, на набережной реки Сосенки и Хованского пруда организуют прогулочную зону с пешеходными и велодорожками, местами для отдыха, арт-объектами, детскими и спортплощадками, рядом лесопарк. Станция метро Прокшино - в 500 метрах, рядом – строящаяся трасса Солнцево-Бутово-Варшавское шоссе, соединяющая Калужское и Киевское шоссе. Подробнее о ЖК «Прокшино».

ЖК «Испанские кварталы» - немного зноя для России

Новая Москва, Новая Москва, Новомосковский округ, пос. Сосенское, 4 км от МКАД
Проектная декларация на сайте наш.дом.рф
Застройщик: А101
Ипотека от 5,3%. Trade-in Развитая инфраструктура. Квартиры с отделкой и без отделки. от 165 808 руб./м2 Узнать телефон

«Испанские кварталы» - проект ГК «А101» строится в районе деревни Николино-Хованское. Он спланирован испанскими архитекторами. Каждый квартал – это группа 7-8-12-14-15-этажных домов с закрытой территорией, внутренними дворами без машин, велодорожками, спортивными и детскими площадками, пешеходным бульваром. Жители будут обеспечены инфраструктурой: детским садом на 570 мест, школой на 1200 мест, поликлиникой, спортивным комплексом, наземным паркингом на 2500 мест.

Покупателям предлагаются 1-3-комнатные квартиры площадью 35-104 квадратных метра. Средняя стоимость метра в проекте - 259 291 руб.

Добираться до жилого комплекса своим ходом удобнее всего на метро. От недавно открывшейся станции Сокольнической линии Прошкино пеший путь займет минут 20-25. На автомобиле - по главной новомосковской трассе - Калужскому шоссе - которое было недавно реконструировано, - менее 5 км. и Николо-Хованской улице. Подробнее о проекте Район «Испанские кварталы».

Налог с продажи квартиры: все зависит от срока

Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.

Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).

Жилье и земля: владеем и платим

Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.

Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).

Наследство, дарение, рента: все гуманно

На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).

Аренда: есть варианты

Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.

Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.

Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.

Другие предложения сентября

Статьи о налогах на недвижимость

Налоги: учимся платить через интернет. Урок для хозяина съемной квартиры. Жизнь заметно упрощается, но сначала придется похлопотать Хорошо известно, что платят налоги далеко не все сдающие квартиры – даже на фоне ужесточения контроля над этой сферой со стороны государства. И знающие люди, например, работающие на этом рынке риелторы, утверждают, что вовсе не все неплательщики являются «идейными противниками» налогов – среди них немало тех, кто в принципе не против поделиться доходами с государством, но опасается сопутствующих сложностей – волокиты, очередей в налоговых инспекциях. Идеальным выходом тут выглядит интернет: все оформляется, не выходя из дома. Налоги и недвижимость: новые правила для получения вычетов. Остаток больше не сгорает - можно вернуть себе 260 тысяч рублей с покупки нескольких квартир. Послабления пенсионерам и родителям Возможность сэкономить на налогах (причем не скрываясь от сотрудников ФНС, а на полностью законных основаниях) – это вопрос, живо интересующий всех участников рынка. С 1 января нынешнего года правила, по которым предоставляются налоговые вычеты при приобретении, изменились – не сказать, что очень революционно, но все-таки. Налоговые вопросы при сделках с недвижимостью. Незнание закона не освобождает от ответственности. Просвещайтесь! Чуть менее известно продолжение, придуманное польским писателем Станиславом Ежи Лецем, – «а знание часто освобождает!». В справедливости этой мысли в очередной раз мы убедились, готовя очередной выпуск наших «Налоговых историй». Уж на что, казалось бы, закон должен быть четким и однозначным – а постоянно находятся различные варианты и разночтения. Налоги на продажу квартиры. Правила меняются? Продавцам единственного жилья могут дать льготы, инвесторов – наказать. Чем это грозит… Минувшей весной общественность была заинтригована сообщениями о том, что финансовые власти страны разрабатывают планы реформирования налоговой системы. В частности, измениться должно и налогообложение сделок с недвижимостью. Обычно наш журнал изучает новации, уже превратившиеся в полновесный закон, а всевозможные проекты не комментирует. Но в данном случае мы решили сделать исключение. Рыночный налог на недвижимость: президент подписал революционный закон. Сколько денег возьмут с владельцев квартир, дач, участков и гаражей? Считаем вместе с экспертами В нынешнем октябре произошло событие, которое, вероятно, можно считать важнейшим для российского рынка недвижимости за последние несколько лет. Окончательно принят Госдумой, одобрен Советом Федерации и подписан президентом ФЗ №284 – «О внесении изменений в статьи 12 и 85 части первой и часть вторую Налогового кодекса РФ и признании утратившим силу Закона РФ "О налогах на имущество физических лиц"». Рыночный налог на недвижимость: сколько заплатят за апартаменты, как рассчитывать вычеты, освободят ли от уплаты работающих пенсионеров. И в конце концов – куда пойдут наши денежки? Совсем недавно президент России подписал закон о рыночном налоге на недвижимость. Мы начинаем его внимательно изучать и задавать вопросы специалистам, дабы они нам прояснили разные детали, которые сразу и не уяснишь. Именно эти вопросы от совершенно реальных людей и составляют бОльшую часть сегодняшней подборки вопросов и ответов. Купить квартиру на стадии строительства и быстро продать. Считаем налоги, которые нужно заплатить государству. Кто в выигрыше – физическое лицо или индивидуальный предприниматель? Считается общепринятым, что инвестирование в новостройки – дело очень выгодное. Не оспаривая сам этот тезис, мы задались простым вопросом: а что там с налогами? Известно ведь, что государство не пропускает ни одного мало-мальски прибыльного занятия своих подданных, со всего взимая свою долю. Рыночный налог на недвижимость: для москвичей и жителей Подмосковья. У каждого региона свои законы. Ставки, льготы и вычеты. Почему кадастр никому не нравится? Прошлый год оказался весьма богат на события – и это еще мягко сказано. Тем не менее выбрать из этих событий самое главное оказалось очень легко – по крайней мере, если говорить о рынке real estate. Это новая система налогообложения недвижимости – за перипетиями того, как принимались соответствующие законы, с волнением следила вся страна. Теперь, когда принят не только «головной» ФЗ, но и уточняющие его законодательные акты субъектов РФ (в том числе Москвы и Подмосковья), можно подвести некоторые итоги. Рыночный налог на недвижимость: сколько заплатят владельцы апартаментов и что делать тем, кто платить не может. Миллион рублей – это не шутка! С 2015 года в Москве вводится модернизированный налог на имущество физлиц, по которому апартаменты будут облагаться по повышенным по сравнению с жильем ставкам. Особенно не повезло владельцам апартаментов с торгово-офисным статусом – им придется ежегодно отдавать государству 2% от стоимости свой недвижимости, что на практике может означать сотни тысяч рублей в год. Налоги при продаже квартиры: сколько заплатят нерезиденты и хозяева съемного жилья. 5-летний срок владения – кому положены льготы и почему глупо писать в договоре заниженные суммы В вопросе налогообложения при продаже недвижимости существует правило, хорошо известное сегодня не только профессионалам, но и вообще всем заинтересованным лицам. Если квартира находилась в собственности более трех лет, то от налогов освобождается вся вырученная от продажи сумма. Если же меньше трех лет – то 1 млн руб. Никоим образом не споря с этим тезисом (а он в целом, конечно, справедлив), мы решили разобраться с нюансами. Действительность, как это часто бывает, оказалась немного сложнее.