Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.
Покупка: налогов нет
Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.
Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.
ЖК «Дом в Мневниках» - квартиры с каминами с видом на Серебряный бор
«Дом в Мневниках» - стильный жилой комплекс бизнес-класса, компания Лидер-Инвест возводит его на улице Демьяна Бедного в Хорошево-Мневниках. Проект - архитектурной мастерской «Сергей Киселев и Партнеры». У односекционного здания (9-16 этажей) выразительный силуэт, вентилируемые фасады решены в контрастирующих цветах – бежевом и шоколадном.
Проектом предусмотрен закрытый внутренний двор, подземный паркинг, просторный вестибюль. В доме установят лифты европейского производства. Доступ на территорию контролируется. Предлагаются 1-2-3-4-комнатные квартиры 34-89 кв. м, потолками – 3,15 м. В квартирах на последнем этаже можно установить камин. Средняя стоимость метра – 245 275 руб.
Недалеко от комплекса - знаменитый Серебряный бор. Хорошево-Мневники – зеленый и инфраструктурно развитый район. До метро Полежаевская идут автобусы и троллейбусы, до станции МЦК Хорошево - пешком. Крупные магистрали поблизости – Хорошевское, Звенигородское шоссе, проспект маршала Жукова, Ленинградский проспект, ТТК. Подробнее о ЖК Дом в Мневниках.
ЖК «Есенин дом. Лидер на Волгоградском» - победитель престижного конкурса
«Есенин-дом. Лидер на Волгоградском» - проект компании «Лидер Инвест». Жилой комплекс возводится на улице Федора Полетаева, рядом с одноименным сквером. Это монолитное 16-этажное здание из двух секций с двухуровневым подземным паркингом. Фасады – вентилируемые, облицованы керамогранитными плитами. Маломобильным жителям обеспечивается беспрепятственный доступ. В 2017 году ЖК победил в номинации «Лучший строящийся объект комфорт-класса», в конкурсе RREF AWARDS по результатам голосования покупателей.
В доме запроектированы 1-2-3-комнатные квартиры, с площадями от 38,07 до 74,4 кв.м, с потолками 3,2 метра, остекленными лоджиями. Средняя стоимость метра – 176 000 руб. кв.м. На первом этаже откроется учебный центр для детей, во дворе разместятся детские и спортивные площадки, зоны отдыха.
Окружающий район располагает развитой инфраструктурой, недалеко парки Кусково и Кузьминки. В пешей доступности – метро Рязанский проспект и Кузьминки. Основное шоссе для автомобилистов - Рязанский проспект. Подробнее о ЖК Есенин-дом Лидер на Волгоградском.
ЖК «Резиденции архитекторов» - бульвар, мост, виды на Яузу
Между Большой Почтовой улицей и Рубцовской набережной компания AFI Development возводит квартал «Резиденции архитекторов». Это ансамбль разновысотных монолитных корпусов (5-17 этажей) прямоугольной формы, расположенных тремя параллельными линиями; фасады зданий «смотрят» на Яузу. Проект разрабатывался в архитектурном бюро «Группа АБВ».
В составе ЖК - детский сад, подземный паркинг, торгово-офисные комплексы, рестораны, галереи, творческие студии. Покупателям предлагаются 2-3-4-5-комнатные квартиры площадью 52-167 кв. м. Большинство квартир – с панорамными видами на Рубцовскую набережную. Стоимость – 240 824 руб. за метр в среднем.
Закрытые дворы будут благоустроенными и свободными от машин. Через территорию комплекса проложат бульвар с дизайнерскими скамейками, малыми архитектурными формами. Появятся площадки для отдыха, пешеходные и велосипедные дорожки. Продолжением бульвара станет новый пешеходный мост через Яузу, он ведет к станции метро Электрозаводская. Автомагистрали – ТТК, Бакунинская улица. Подробнее о ЖК Резиденции Архитекторов.
ЖК «Скандинавия» - городские дома у Бутовского леса
Жилой комплекс бизнес-класса «Скандинавия» - это проект комплексной застройки от компании «А101 Девелопмент» в Коммунарке (Новая Москва). В 6,5 км. от МКАД строится девятнадцать 9-16-этажных монолитных корпусов с подземными и наземными паркингами, а также школа, три детских сада, поликлиника, SPA-центр. У жителей «Скандинавии» будет столичная «прописка».
Фасады зданий с цветными вставками отделываются керамогранитом, клинкерной плиткой, кирпичом. Купить в «Скандинавии» можно студии и 1-2-3-4-комнатные квартиры от 20 до 107 кв. метров. Окна большие, потолки - 2,9 м, лоджии остеклены. Предлагается дизайнерская отделка. Цена в среднем – 109 324 руб. за кв. м. На территории появится парк, зоны отдыха у воды, велосипедные дорожки. Есть «свой» вход в Бутовский лес.
Добираться «своим ходом» до «Скандинавии» следует от станции метро Теплый стан автобусом №882Н. На автомобиле – по Калужскому шоссе, улице Александры Монаховой. Станция метро Столбово строится в 2 км. от жилого комплекса. Подробнее о ЖК Район «Скандинавия».
ЖК «Румянцево Парк» - нестандартная архитектура в Новой Москве
В Новой Москве (дер. Румянцево) компания Lexion Development возводит жилой комплекс бизнес-класса «Румянцево Парк». Это три разновысотных монолитных корпуса (13-22 этажа) с подземными паркингами. Будут построены два детских сада, школа, на первых этажах разместятся супермаркет, фермерские магазины, медцентр, детский центр, рестораны, салоны красоты и SPA, центр йоги.
Часть эркеров развернута к югу, благодаря чему квартиры дольше освещаются. Отделка входных групп отличается теплыми тонами и обилием зеркал. Набор квартир – от студий до 4-комнатных (23-102 кв. м.). Гардеробные, потолки 2,95 м, два-три санузла. Средняя стоимость - 110 000 руб. за метр.
Во дворах, закрытых от машин, будут организованы игровые пространства, зоны отдыха, площадка для пикников, пешеходный навес, ротонда с гамаками. Ландшафтный парк будет выглядеть привлекательно круглый год благодаря цветению и ярким плодам. ЖК находится в 3 км. от МКАД, основные автотрассы – Ленинский проспект и Киевское шоссе. От метро Саларьево идут автобусы №№ 507, 734, 964. Подробнее о ЖК Румянцево-Парк.
ЖК «Белые ночи» - развлечения и спорт рядом с домом
Жилой комплекс «Белые ночи» - это часть масштабного жилого района на территории Новой Москвы между Коммунаркой и Бутовым в 6 км. от МКАД. Строит его компания «А101». В продаже 1-2-3-комнатные квартиры площадью 34-86 кв. м. в шести монолитных 12-15-этажных корпусах - первой очереди строительства. Средняя стоимость квадратного метра - 99 232 руб.
Девелопер собирается на территории района организовать беговые и велодорожки, прогулочные зоны, скейт-парк, стадион, спортивные площадки. Зимой будет работать каток, летом – открытый кинотеатр. Откроются торговый пассаж с паркингом и торгово-развлекательный мост Дворы будут закрытыми.
Жители «Белых ночей» смогут пользоваться инфраструктурой района Бутово: детскими садами, школами, поликлиниками, магазинами, аптеками и т. п. За 20 минут можно доехать на машине до МЕГИ «Теплый стан». Рядом - Бутовский лесопарк и Черневские пруды. До станции метро Улица Горчакова можно дойти пешком. Трассы для автомобилистов – МКАД, Варшавское, Киевское, Калужское шоссе. Подробнее о ЖК Район «Белые ночи».
Налог с продажи квартиры: все зависит от срока
Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.
Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).
Жилье и земля: владеем и платим
Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.
Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).
Наследство, дарение, рента: все гуманно
На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).
Аренда: есть варианты
Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.
Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.
Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.