Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.
Покупка: налогов нет
Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.
Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.
ЖК «Фили Сити» - небоскребы на природе
На Багратионовском проезде компания MR Group строит жилой квартал бизнес-класса «Фили Сити»: монолитные высотки (6-22-31-36-41-42 этажа) с подземным паркингом. Первые этажи отдадут школе, детскому центру, супермаркетам, кафе, пекарням. Стильный проект разрабатывали в архбюро SPEECH и ADM, основная идея – сочетание урбанистического начала (небоскребы) и природы (зелень на территории, парк Фили и Москва-река рядом).
В продаже квартиры – от студий до пятикомнатных (39 - 135 кв.м), с панорамными видами на ММДЦ Москва-Сити и Парк Победы. Средняя стоимость метра - 453 687 руб. На территории, свободной от машин, появятся детские городки, беговые и велодорожки, скейт-парк, площадки для баскетбола, мини-футбола, воркаута, батутов, фонтан, бульвары.
Недалеко ТРЦ «Филион», «Горбушкин двор», стадион «Метеор». От станций метро Фили, Багратионовская, Парк Победы можно дойти пешком. Рядом ж/д станция Фили Белорусского направления. Основные автотрассы - Третье транспортное кольцо, Кутузовский проспект, Звенигородское, Рублевское шоссе. Подробнее о ЖК «Фили Сити».
ЖК «Утесов» - воспоминание о нью-йоркских высотках
ЖК «Утесов» — проект бизнес-класса девелопера «Флэт и Ко» на западе Москвы. Жилой комплекс, который находится на Карамышевской набережной, построен. Он включает два 31-этажных корпуса и один 9-этажный, объединенные стилобатом, подземный паркинг на 1369 машиномест. Архитектура проекта — в стиле нью-йоркских высоток. На первых этажах — супермаркет «Перекресток», магазины, химчистка, аптека, салон красоты, фитнес-центр. Лобби отделаны мрамором.
Дома оснащены бесшумными скоростными лифтами, комплексной системой видеонаблюдения. Имеется «свой» тепловой пункт. Двор с детскими и спортивными площадками огорожен и охраняется. Площади квартир — от 46 до 221 кв. метра. Высота потолков — 3,1 м, из панорамных окон открываются виды на набережную и деловой центр «Москва-Сити». Средняя стоимость квадратного метра — 239 846 руб.
ЖК «Утесов» расположен на первой линии Москвы-реки, недалеко Серебряный бор, парк Крылатские холмы. От станции МЦК Хорошево до комплекса можно дойти пешком. Добираться на автомобиле — по Звенигородскому шоссе, проспекту Маршала Жукова. Подробнее о ЖК «Утесов».
ЖК «Южные сады» - в атмосфере Средиземноморья
Купить квартиру от застройщика в Южном Бутово можно у компании «А101», в районе «Южные сады» на Бартеневской улице. 20-22-этажные дома комфорт-класса отличают выразительные фасады, на первых этажах откроются магазины, кафе, фитнес-залы и салоны красоты. В рамках первой очереди будет построено 3,5 тыс. кв. метров коммерческих помещений. Паркинг – подземный. Во дворах воссоздается атмосфера юга: плодовые и вечнозелёные деревья, живые изгороди и средиземноморский сад.
Выбор квартир - от студий (22 кв. м) до трехкомнатных с кухней-гостиной (89 кв. м) и лотов с террасами. Высота потолков - 3 м. Есть квартиры с дизайнерской отделкой и white-box. Средняя стоимость – 206 696 руб./кв.м.
Поблизости – гипермаркет «Карусель», образовательный центр, ФОК, а также парк Южное Бутово, Детский ландшафтный парк и Бутовский лесопарк. В 15-20 минутах ходьбы - действующие станции метро Бунинская аллея, Улица Горчакова, и строящаяся – Новомосковская. Рядом трасса Солнцево-Бутово-Варшавское шоссе, соединяющая Калужское и Варшавское шоссе. Подробнее о ЖК «Южные сады».
ЖК «Прокшино» - кластер для полноценной жизни
В Новой Москве, в Сосенском, недалеко от деревни Прокшино девелопер ГК «А101» создает кластер для жизни, работы и отдыха «Прокшино». Жилая часть – это 15 домов 12-18 этажей плюс образовательный центр со школой и детским садом и еще двумя детскими садами. Проектом предусмотрены торговый центр, бизнес-квартал, горнолыжный склон, фестивально-парковая зона и аквапарк.
В продаже квартиры – от студий (21,4) до трехкомнатных - классических и евро (до 70,8 кв. м). Квартиры в корпусах 1.3, 2.2, 2.4 и 2.6 продаются с чистовой отделкой двух видов, а в корпусе 1.1 – с отделкой white box. Можно купить стандартные и парные машиноместа, кладовки от 1,7 до 7,8 кв. м. Цены - 247 517 руб. за метр в среднем.
На территории появятся зеленые зоны, променад и эко-тропы, на набережной реки Сосенки и Хованского пруда организуют прогулочную зону с пешеходными и велодорожками, местами для отдыха, арт-объектами, детскими и спортплощадками, рядом лесопарк. Станция метро Прокшино - в 500 метрах, рядом – строящаяся трасса Солнцево-Бутово-Варшавское шоссе, соединяющая Калужское и Киевское шоссе. Подробнее о ЖК «Прокшино».
ЖК «Испанские кварталы» - немного зноя для России
«Испанские кварталы» - проект ГК «А101» строится в районе деревни Николино-Хованское. Он спланирован испанскими архитекторами. Каждый квартал – это группа 7-8-12-14-15-этажных домов с закрытой территорией, внутренними дворами без машин, велодорожками, спортивными и детскими площадками, пешеходным бульваром. Жители будут обеспечены инфраструктурой: детским садом на 570 мест, школой на 1200 мест, поликлиникой, спортивным комплексом, наземным паркингом на 2500 мест.
Покупателям предлагаются 1-3-комнатные квартиры площадью 35-104 квадратных метра. Средняя стоимость метра в проекте - 250 498 руб.
Добираться до жилого комплекса своим ходом удобнее всего на метро. От недавно открывшейся станции Сокольнической линии Прошкино пеший путь займет минут 20-25. На автомобиле - по главной новомосковской трассе - Калужскому шоссе - которое было недавно реконструировано, - менее 5 км. и Николо-Хованской улице. Подробнее о проекте Район «Испанские кварталы».
Налог с продажи квартиры: все зависит от срока
Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.
Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).
Жилье и земля: владеем и платим
Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.
Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).
Наследство, дарение, рента: все гуманно
На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).
Аренда: есть варианты
Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.
Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.
Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.