Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.
Покупка: налогов нет
Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.
Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.
ЖК «Станция «Л» – разноцветный мир
«Светлый мир «СТАНЦИЯ «Л» — проект комфорт-класса от Seven Suns Development в Люблино, на Люблинской улице. В составе комплекса — 5 монолитных 25-этажных домов с яркими фасадами. Для автомобилей - наземный паркинг. Во дворах без машин появятся детские игровые комплексы от датской фирмы Kompan (качели, карусели, домики, веревочный парк), спортплощадки, workout-зоны, велосипедные и прогулочные дорожки, беседки. Будут посажены деревья, кустарники, цветы, большинство растений – морозоустойчивые. Первые этажи отдадут магазинам, кафе, банку, химчистке, фитнес-центру, салону красоты. Все входы - без порогов.
В ЖК запроектированы квартиры с площадями 27 – 89,7 кв.м от студий до четырехкомнатных, планировки – классика и евро. Средняя стоимость метра – 197 500 руб. Во всех корпусах – кладовки.
В ближайшем окружении комплекса – две школы, пять детских садов, поликлиника, Люблинский парк с усадьбой «Люблино» и большим прудом. В 20 минутах ходьбы расположена станция метро Братиславская. Автотрассы – Люблинская улица, МКАД, Волгоградский проспект. Подробнее о ЖК «Станция «Л»».
ЖК «Level Южнопортовая» - волны на фасадах, виды на Москву-Сити
«Level Южнопортовая» - ЖК комфорт-класса от Level Group в Печатниках на Южнопортовой улице. Комплекс включает пять жилых корпусов 12-69 этажей. Волнообразные линии отсылают к речной тематике. Архитектурный проект от бюро СПИЧ. Подземный паркинг рассчитан на 1648 мест.
Запроектировано 6000 квартир: однокомнатных (17-39 кв.м), двухкомнатных (36-64), трехкомнатных (52-78), четырехкомнатных (75-83). Предлагается более 20 планировочных решений, в том числе двухуровневые лоты, с увеличенным количеством окон. Из окон открываются панорамные виды на реку Москву, парки и Москву-Сити. Три вида отделки: дизайнерская (классика и модерн), white box, черновая. Средняя стоимость квадратного метра в комплексе -443 312 руб/кв.м.
Площадь озеленения - 2 гектара, во дворе появится амфитеатр, места для работы open space, зона отдыха, тренажёры. На детских площадках - лабиринт в форме осьминога и домики из шишек. От станции метро Кожуховская - 10 минут пешком (650 м). Для автомобилистов есть удобный выезд на Южнопортовую улицу, на машине 7 минут до ТТК (1,5 км), 15 минут до Садового кольца. Подробнее о ЖК «Level Южнопортовая».
ЖК MainStreet – на перекрестке главных улиц
В районе Фили-Давыдково, вблизи Кутузовского проспекта и Рублево-Успенского шоссе ГК «Основа» строит жилой квартал бизнес-класса MainStreet. Он включает четыре корпуса 9-12-15-29 этажей и подземный паркинг. В подъездах - лобби, на первых этажах - магазины, кафе, ресторан, салон красоты, фитнес-центр и т. п.
В комплексе представлено 562 апартамента. Площади студий - 27,7 - 28,8; 1-комнатных - 41,2 - 54,3; 2-комнатных - 54,8-80,6; 3-комнатных – 84-117,5; 4-комнатных - 103,8-140,6 кв. метров. Есть варианты с несколькими санузлами и гардеробными, с двумя лоджиями и с выходами на террасы на крыше. Стоимость – 220 250 руб. кв.м.
На придомовой территории появится прогулочная аллея, площадки воркаута, лаунж-зоны, детские площадки. Будет работать система «Умный Дом», контролирующая инженерное оборудование. Поблизости - детские сады, школы, парк Фили, Крылатские холмы, заказник «Долина реки Сетунь». До станции метро Кунцевская пешком, трассы для автомобилистов - Кутузовский проспект, Можайское, Рублевское и Аминьевское шоссе. Подробнее о ЖК «MainStreet».
ЖК «Клубный дом точка отсчета» - 80 уютных квартир, лаундж-зона на крыше
«Точка.отсчета» - это клубный дом от компании e.Development в деревне Жуковка на Рублево-Успенском шоссе. Для автомобилей – подземный и наземный паркинги, гостевая парковка. На крыше оборудована лаундж-зона. Предусмотрено собственное кафе, зоны для спорта и отдыха.
В доме четыре этажа, он рассчитан на 80 лотов. Это студии и 1-2-3-комнатные квартиры от 36 до 108 кв.м. Высота потолков – три метра, панорамные окна в пол. Большие кухни-гостиные, мастер-спальни с гардеробной и ванной. Здание оборудуется системами очистки воды. К услугам жителей - консьерж-сервис. Средняя стоимость кв. метра - 390 500 руб.
В ближайшем окружении - школы «Президент», Ломоносовская, «Сосны», Московская экономическая, гимназия «Жуковка», балетная школа Ильзе Лиепы, гериатрический центр «Жуковка» и клинический госпиталь «Лапино», MedSwiss Жуковка. На машине – 10 км по Рублево-Успенскому шоссе от МКАД. Электричкой – от Белорусского вокзала до станции Усово курсируют комфортабельные электропоезда «Иволга». Подробнее о проекте Клубный дом «Точка отсчета».
ЖК «Одинбург» - все «своё», включая школу
ЖК «Одинбург» - проект компании AFI Development – строится в районе «Отрадное» на Северной улице, д.1. Это микрорайон из 10 жилых корпусов (8-25 этажей), двух школ, двух детских садов, торговых центров, поликлиники. Здания разной высоты: 16-24 этажей. На первых этажах разместятся офисы компаний, магазины, кафе, сервисы для жителей. Для автомобилистов - паркинг на более чем 2700 мест с лифтами. Ближе к лесу - прогулочная зона, в лесу - сеть беговых и велосипедных маршрутов.
Покупателю предлагаются 1-4-комнатные квартиры и студии от 27 до 122 кв. метров. Студии в «Одинбурге» не только холостяцкие, но и семейные - от 44 до 52 кв. м. В квартирах большие кухни, окна на две, три стороны. Средняя стоимость метра – 272 950 руб.
На автомобиле можно добираться по Можайскому, Рублево-Успенскому, Минскому шоссе. МЦД-1 идет электричка до станции «Одинцово». Маршрутки идут от станций метро Белорусская, Беговая, Фили и Кунцевская, Парк Победы, Славянский бульвар. Подробнее о ЖК «Одинбург».
ЖК «Новые Ватутинки» - уже живут 10 тысяч человек
«Новые Ватутинки» — это современный район в центре Новой Москвы, в поселке Десеновское. Застройщик - компания «Инвесттраст». Возведено два жилых квартала – малоэтажный «Южный» и «Центральный». Дома – монолитные и панельные серий П-3М и П-111М, от трех до 17-ти этажей с подземными, наземными и многоуровневыми парковками.
В продаже студии, 1-2-3-4-комнатные квартиры от 27,5 до 94,5 кв. метров. На выбор разные планировки, включая «евроформат», с панорамным остеклением, с гардеробными. Отделка «под ключ». Средняя стоимость метра в районе – 218 680 руб. Во дворах организованы детские площадки (более 25-ти), тренажеры, беговые, велосипедные и пешеходные дорожки. Есть центральная площадь.
В районе работают несколько детских садов, две школы, поликлиника, торговые центры. В будущем должны появиться «своя» станция метро, спортивный комплекс, ТРК, парки вдоль реки Десна. Сегодня здесь живут более 10 000 человек. Путь до нового ЖК на автомобиле - по Калужскому шоссе. От станции метро Теплый Стан идут автобусы № № 398, 508, 512 и 531. Подробнее о проекте Район Новые Ватутинки.
Налог с продажи квартиры: все зависит от срока
Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.
Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).
Жилье и земля: владеем и платим
Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.
Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).
Наследство, дарение, рента: все гуманно
На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).
Аренда: есть варианты
Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.
Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.
Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.