Собственник квартиры, дома, участка платит налоги и за то, что он владеет имуществом, и за те операции, которые с ним совершает. Это обязанность гражданина, но у налогоплательщика есть еще и льготы, и возможность воспользоваться налоговыми вычетами, то есть вернуть часть своих доходов.
Покупка: налогов нет
Покупатель квартиры налогов не платит, наоборот, он имеет право на налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы можете не платить НДФЛ с 2 млн. руб. и прибавить к своему общему доходу 260 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет при покупке квартиры распространяется и на проценты по ипотеке, можно «уберечь» от НДФЛ до 3 млн. рублей.
Если вы задумываетесь о покупке квартиры, то ниже вы найдете важную информацию. Мы подобрали для вас ряд интересных новостроек от проверенных застройщиков.
ЖК «Метрополия» - квартал семи столиц
«Метрополия» - жилой комплекс бизнес-класса, который компания Mr Group строит в Южнопортовом районе, на пересечении Волгоградского проспекта и ТТК. Это семь монолитных 30-этажных башен с двухуровневым подземным паркингом, дошкольным учреждением, магазинами, бытовыми службами и кафе на первом этаже. Фасады отделываются клинкерным кирпичом, запроектированы комфортные лобби. Каждый корпус назван именем крупной столицы - Берлин, Рим, Париж, Токио, Нью-Йорк, Москва, Лондон, проект выполнен в урбанистическом стиле.
В продаже студии, 1-2-3-4-комнатные квартиры со свободными планировками от 24 до 87 кв. м. Средняя стоимость метра - 271 985 руб. На территории жилого комплекса появятся игровые и детские площадки для разных возрастов, места для прогулок и отдыха.
Недалеко от комплекса – торговый центр «Дубровка», гипермаркет Metro Cash&Carry, каток «Морозово», цирк «Аквамарин». От станций МЦК Угрешская и метро Волгоградский проспект до «Метрополии» можно дойти пешком за 5 минут. Для автомобилистов - выезды на ТТК и Волгоградку. Подробнее о ЖК «Метрополия».
ЖК «Silver» - серебряные фантазии над Свиблово
ЖК «Silver» позиционируется как «административно-жилой» комплекс бизнес-класса. Строит его компания AFI Development в проезде Серебрякова, в Свиблово. Реализует жилье «НДВ-Недвижимость». ЖК включает 4 монолитно-кирпичных корпуса (5-53 этажа) и подземный паркинг. Доминанта – башня с волнистым силуэтом выше 100 м. Первые этажи отдадут магазинам, кафе, ресторанам.
Первая очередь – это два жилых корпуса 14 и 20 этажей. В продаже – 2-3-4-комнатные квартиры 53 - 148 кв. м разных планировок, в том числе, формата «евро». Потолки – 3 метра. Окна - с панорамным остеклением, виды - на Ботанический сад и Яузу. Квартиры оснащаются системой «умный дом». Средняя стоимость метра – 285 000 руб.
Застройщик оборудует зоны отдыха, спортивные и детские площадки, открытый кинотеатр. В ближайшем окружении - ТРЦ «Золотой Вавилон», METRO, СТОКМАНН, можно дойти пешком до Ботанического сада РАН и быстро доехать до Лосиного Острова. От метро Свиблово и Ботанический сад, а также станции МЦК – пешком. Главная автотрасса – Проспект Мира. Подробнее о ЖК «Silver».
ЖК «Небо» - новая доминанта на Мичуринском проспекте
В районе Раменки, по адресу Мичуринский проспект, 56 известный девелопер «Capital Group» возводит жилой комплекс бизнес-класса «Небо». На территории 4,5 га строятся три монолитных небоскреба высотой 51-52 этажа с подземным паркингом на 940 машино-мест, детским клубом, торговой и социально-бытовой инфраструктурой.
Предлагаются 1-2-3-4-5-комнатные квартиры с площадями 48-383 кв. м с высокими потолками и панорамным остеклением. Из окон открываются виды на город. Средняя стоимость метра – 398 189 руб. кв.м. Дворы с детскими и спортплощадками будут освещены, свободны от машин, приспособлены для людей с ограниченными возможностями. Ландшафтные работы выполняются по авторскому проекту.
Окружающий район обладает развитой инфраструктурой, недалеко от комплекса - школы и детские сады. По соседству - лесопарк и долина реки Очаковки. Автомобилисты могут выезжать на Мичуринский проспект, ТТК и Южную рокаду. До станции метро Раменки – 8 минут пешком, до ж/д станции Матвеевская Киевского направления – 15 минут. Подробнее о ЖК «Небо».
ЖК «Новые Ватутинки» - уже живут 10 тысяч человек
«Новые Ватутинки» — это современный район в центре Новой Москвы, в поселке Десеновское. Застройщик - компания «Инвесттраст». Возведено два жилых квартала – малоэтажный «Южный» и «Центральный». Дома – монолитные и панельные серий П-3М и П-111М, от трех до 17-ти этажей с подземными, наземными и многоуровневыми парковками.
В продаже студии, 1-2-3-4-комнатные квартиры от 27,5 до 94,5 кв. метров. На выбор разные планировки, включая «евроформат», с панорамным остеклением, с гардеробными. Отделка «под ключ». Средняя стоимость метра в районе – 160 500 руб. Во дворах организованы детские площадки (более 25-ти), тренажеры, беговые, велосипедные и пешеходные дорожки. Есть центральная площадь.
В районе работают несколько детских садов, две школы, поликлиника, торговые центры. В будущем должны появиться «своя» станция метро, спортивный комплекс, ТРК, парки вдоль реки Десна. Сегодня здесь живут более 10 000 человек. Путь до нового ЖК на автомобиле - по Калужскому шоссе. От станции метро Теплый Стан идут автобусы № № 398, 508, 512 и 531. Подробнее о ЖК «Новые Ватутинки».
ЖК «Russian Design District» - жизнь, спорт и искусство
Группа «Родина» строит в Новой Москве, в Ватутинках комплекс бизнес-класса – Russian Design District. Он позиционируется как культурно-образовательный кластер: на территории откроются школа дизайна и технологий, академия художественной гимнастики Ирины Винер-Усмановой, академия единоборств Fight Nights Камила Гаджиева. Дома монолитные, фасады отделываются природными и технологичными композитными материалами. В каждом доме – подземная парковка, колясочные и кладовки.
Набор квартир – студии, классические однокомнатные и двушки, двух-трех- и четырехкомнатные квартиры евроформата, пентхаусы с террасами (одноуровневые и двухуровневые). Площади – от 25,6 до 147,8 кв. м., панорамное остекление, потолки - от 3 до 4,2 метров. Средняя стоимость метра - 205 184 руб.
ЖК располагается на берегу Десны, в окружении лесопарка с футбольными, волейбольными и хоккейными площадками, воркаутами, памп треками, беговыми трассами. Автобус № 433 идет до станции метро «Теплый Стан». Скоро откроется станция метро Ватутинки. Ехать на машине – по Калужскому шоссе. Подробнее о проекте Russian Design District.
ЖК «Одинград. Семейный квартал» - всё для детей
ГК «Инград» строит новый квартал «Семейный» в рамках крупного комплекса «Одинград» в Одинцове. Квартал включает 11 монолитных корпусов 24-25 этажей с охраняемой территорией. Планируется строительство школы и детских садов. Двор организован по концепции «Фабрика детства»: свободен от машин, площадки с развивающим оборудованием. Архитектурный проект от финского бюро «Tikkanen».
Набор квартир – от студий до четырехкомнатных, площади лотов – 20-99 кв. метров. На последних этажах - квартиры с лоджиями-террасами. Высота потолков 2,7 – 3,6 м. Жилье продается с чистовой отделкой. Средняя стоимость метра – 197 478 руб. Дома оснащаются бесшумными скоростными лифтами. Входные группы отличаются дизайнерской отделкой.
На территории разместятся супермаркеты, аптеки, стоматология, салон красоты, спа-центр, кофейня-пекарня, студия йоги, барбершоп, химчистка. Рядом лес. Будет организован выезд из ЖК на платную скоростную трассу М-1, по ней до Москвы можно добраться за 15 минут. На электричке – от Белорусского вокзала до остановки «Отрадное». Подробнее о ЖК «Одинград. Семейный квартал».
Налог с продажи квартиры: все зависит от срока
Если вы владеете квартирой больше 5 лет, спокойно продавайте – налогов платить не нужно. Еще короче срок владения квартирой, после которого можно продавать, не платя налоги, – 3 года – установлен для граждан, получивших квартиру в результате приватизации, дарения близким родственником или наследования от близкого родственника, а также по договору ренты.
Если вы продаете квартиру раньше этих сроков, то платите обычный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% от стоимости квартиры (ст. 224 НК РФ). Но при этом имеете право на налоговый вычет – в размере 1 миллиона рублей, он вычитается из суммы, полученной от продажи. И уж потом считается налог (ст. 220 НК РФ).
Жилье и земля: владеем и платим
Налогу на имущество физических лиц (в обиходе – «налог на квартиру», «налог на недвижимость») посвящена 32-я глава Налогового Кодекса РФ. Размер налога зависит от кадастровой стоимости объекта, - ее рамки определены законом, а более конкретные условия устанавливает каждый субъект федерации. Так, для квартир, домов и гаражей предусматривается ставка не более 0,3%. И в Москве за квартиру стоимостью до 10 миллионов рублей налог взимается по ставке 0,1%, от 10 до 20 миллионов - 0,15%, от 20 до 50 миллионов - 0,2%, от 50 до 300 миллионов - 0,3%. От налога освобождены пенсионеры. Кроме того, из площади жилья при расчете налога вычитаются квадратные метры: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для, индивидуальных домов.
Земельные участки облагаются земельным налогом, в Налоговом Кодексе РФ есть специальная 31-я глава, которая так и называется «Земельный налог». Федеральный законодатель установил, что ставка налога не может превышать 0,3% кадастровой стоимости участков, предназначенных для личного подсобного хозяйства, дачного строительства и занятых жильем. В Москве - 0,25% (личное подсобное хозяйство, дачное строительство), 0,1% (жилищный фонд).
Наследство, дарение, рента: все гуманно
На наследство налога нет (ст. 217 НК РФ). На дарение тоже, но только в том случае, если недвижимость вам подарил близкий родственник, в остальных случаях взимается 13% от стоимости подарка (ст. 210 НК РФ). Что касается договора ренты, то ее плательщик за квартиру, полученную таким образом, налогов не платит. А вот рентополучатель платит 13% от тех доходов, которые он получил по договору (ст. 208, 224 НК РФ).
Аренда: есть варианты
Собственник квартиры, которую он сдает в аренду, платит стандартный НДФЛ – 13% (ст. 208 НК РФ). Можно платить налог меньше, но для этого необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), и тогда ставка будет 6% (гл. 26.2 НК РФ). Еще индивидуальный предприниматель может купить патент и вообще не платить НДФЛ. Однако индивидуальные предприниматели платят взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Если сумма дохода за год составляет меньше 300 тысяч рублей, то суммарно взносы составят около 32 тысяч рублей. Если больше, то тогда к этим 32 тысячам надо будет «добавить» еще 1% от дохода. И еще момент: если арендодатель квартиру продает, то ему в любом случае придется заплатить НДФЛ (13%), вне зависимости от срока, в течение которого он владел недвижимостью.
Налоги и недвижимость - тема огромная, помимо всего изложенного, она содержит массу важных деталей, дополнений, исключений. Так что, задумывая сделку с квадратными метрами, обязательно «провентилируйте» историю с налогами.
Рекомендации, как грамотно продать или приобрести квартиру, дом или апартаменты, какие существуют сегменты, классы недвижимости и разновидности сделок – читайте на нашем портале.